Composition

Au 24 mai 2018, le Comité d'Audit se composait de cinq membres : M. Stefan Lippe (Président), Mme Irene Dorner, Mme Angelien Kemna, Mme Elaine Sarsynski et M. Ramon de Oliveira.

Tous les membres du Comité d'Audit ont été considérés comme indépendants au regard des critères du Code Afep-Medef tel qu'appréciés par le Conseil. Outre l'évaluation de l'indépendance, le Conseil d'Administration a examiné la compétence de tous les membres du Comité d'Audit au regard de leur expertise financière et expérience professionnelle. Selon le Conseil, tous les membres disposent de l'expertise, de l'expérience et des qualifications requises pour mener à bien leur mission au sein du Comité d'Audit.

Principales missions

Le domaine de responsabilité du Comité d'Audit est défini dans la Charte du Comité d'Audit (Terms of Reference) qui est revue et approuvée chaque année par le Conseil d'Administration.

Les principales missions du Comité sont de :

  • s'assurer de la qualité de la procédure de reporting financier ainsi que de l'intégrité des résultats publiés et des informations communiquées dans les états financiers ;
  • s'assurer du caractère adéquat et de l'efficacité du cadre de contrôle interne ainsi que celui de la gestion des risques ;
  • s'assurer de l'efficacité, la performance et l'indépendance des auditeurs internes du Groupe ;
  • émettre des recommandations quant au processus de sélection des Commissaires aux comptes, suivre la réalisation par les Commissaires aux comptes de leur mission, s'assurer du respect des conditions de leur indépendance, suivre la répartition de leurs honoraires et émettre des recommandations au Conseil en cas de services autres que la certification des comptes rendus par les Commissaires aux comptes.

Le Comité examine et émet un avis sur les documents établis dans le cadre de la réglementation Solvabilité II.

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